正如前節(jié)所述，擬上市企業(yè)作為唯一的甲方，同“領(lǐng)隊(duì)”券商一樣，對(duì)上市運(yùn)作的成功起著非常重要的作用。從筆者的經(jīng)驗(yàn)看，凡是擬上市企業(yè)能在上市過程中正確處理自身定位和角色的，上市過程都是非常順利；反之，那種撒開手不管，凡事都靠券商或者管得太多總以甲方自居的這兩種走了極端的企業(yè)，上市過程總是磕磕絆絆、一波三折，這其中的主要原因就是擬上市企業(yè)不明白或不能正確處理其在上市過程中的定位和角色。
    從職責(zé)定位上講，擬上市企業(yè)應(yīng)樹立以下幾點(diǎn)意識(shí)：
    1．不能因?yàn)樯鲜泄ぷ鞯⒄`經(jīng)營，這個(gè)意識(shí)非常重要。上市雖然是階段性重點(diǎn)工作，但仍不能因?yàn)榇隧?xiàng)工作而耽誤了公司的日常經(jīng)營，因?yàn)樯鲜惺且云髽I(yè)的正常經(jīng)營、是要以經(jīng)營業(yè)績作為基礎(chǔ)和保障的。
    2．企業(yè)方成立的“上市工作小組”，一定要注意人員健全。人員上一定不能只是董秘、財(cái)務(wù)總監(jiān)、證券事務(wù)代表，還要有在企業(yè)中有威望、熟悉各方面情況的負(fù)責(zé)人，財(cái)務(wù)部門、辦公室部門、研發(fā)部門、銷售部門、采購部門等這些部門負(fù)責(zé)人或熟悉此方面情況的人員也要參與其中。這樣，一方面提高溝通效率，不必事事都要董秘或證券事務(wù)代表轉(zhuǎn)述；另一方面各中介機(jī)構(gòu)也能得到最直接的一手信息。另外，有些企業(yè)在啟動(dòng)上市進(jìn)程時(shí)，還未配備董秘或證券事務(wù)代表，董秘和證券事務(wù)代表是上市推進(jìn)過程中的重要人員，企業(yè)應(yīng)當(dāng)盡快配備充實(shí)，這也是人員健全的重要內(nèi)容之一。
    上市是個(gè)戰(zhàn)略問題，實(shí)施戰(zhàn)略需要非常具體的工作，不要以為上市全是大問題的解決，其實(shí)，都是一點(diǎn)點(diǎn)解決、做出來的，因而，企業(yè)成立一個(gè)強(qiáng)有力的上市小組是非常必要的。
    3．切實(shí)執(zhí)行“團(tuán)隊(duì)紀(jì)律”。企業(yè)及各中介組成了一個(gè)團(tuán)隊(duì)，是團(tuán)隊(duì)就要有團(tuán)隊(duì)紀(jì)律。訂立“團(tuán)隊(duì)紀(jì)律”是“領(lǐng)隊(duì)”的職責(zé)，但維護(hù)這個(gè)紀(jì)律或者敢于踐踏這個(gè)紀(jì)律的往往也是企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人員，上市工作小組中的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)當(dāng)帶頭奉行團(tuán)隊(duì)紀(jì)律，才能使這些紀(jì)律得以真正落實(shí)。
    4．真實(shí)，是對(duì)企業(yè)提供資料和說明最重要的要求，也是不能突破的底線要求。發(fā)行上市審核，已轉(zhuǎn)向以信息披露為中心的審核，淡化了對(duì)企業(yè)盈利能力的實(shí)質(zhì)性判斷，這更要求企業(yè)提供材料來不得半點(diǎn)水分。此外，如果企業(yè)故意提供虛假資料，一旦查實(shí)，構(gòu)成欺詐上市將可能面臨刑事處罰，而不僅是三年內(nèi)能不能報(bào)材料這么簡單，這既是對(duì)企業(yè)自身和高管自己負(fù)責(zé)，也是對(duì)他人、對(duì)社會(huì)負(fù)責(zé)。
    5．對(duì)外提供文件必須經(jīng)過內(nèi)部復(fù)核。在企業(yè)上市過程中，企業(yè)需要提供大量文件資料，這其中經(jīng)過內(nèi)部復(fù)核是非常必要的，否則企業(yè)中起草人寫的內(nèi)容可能與高管的理解差別很大。如果出現(xiàn)這種問題，常常是只有到最后與高管討論招股說明書時(shí)才會(huì)發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題，這樣就會(huì)造成很大的彎路。其他中介機(jī)構(gòu)對(duì)外提供文件或意見時(shí)也應(yīng)進(jìn)行內(nèi)部復(fù)核，而不能直接由一線人員或具體執(zhí)行人員對(duì)外提供。    、
    6．企業(yè)要注意維護(hù)各中介機(jī)構(gòu)人員，包括項(xiàng)目組的一般人員，尤其是各家中介機(jī)構(gòu)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的權(quán)威。企業(yè)一定要意識(shí)到，各家中介機(jī)構(gòu)人員本質(zhì)上所謂的“權(quán)威”是靠發(fā)行人的實(shí)際控制人樹立的，如果企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不注意這點(diǎn)，甚至動(dòng)不動(dòng)就發(fā)火，會(huì)打擊中介機(jī)構(gòu)人員的積極性（項(xiàng)目組一般人員不能說會(huì)不來企業(yè)現(xiàn)場了，但工作積極性和主動(dòng)性難免會(huì)儈小很多；而中介機(jī)構(gòu)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的工作時(shí)間自主性很強(qiáng)，企業(yè)傷害了其積極性，來企業(yè)和為企業(yè)考慮的事項(xiàng)就會(huì)無形中少很多，也正所謂“女為悅己者容，士為知己者死”，項(xiàng)目會(huì)照樣推進(jìn)，但積極性和主動(dòng)性會(huì)很難不受影響，無論是哪家中介機(jī)構(gòu)人員，都不應(yīng)受到無謂的傷害，中介機(jī)構(gòu)人員畢竟不是你企業(yè)的員工），企業(yè)對(duì)此點(diǎn)一定要有意識(shí)。
    7．人員融合，需要一個(gè)過程。在項(xiàng)目推進(jìn)的初期，作為甲方要有意：意識(shí)創(chuàng)造機(jī)會(huì)促進(jìn)各方互相融合、熟悉。在經(jīng)過項(xiàng)目初期階段之后，作為“領(lǐng)隊(duì)”的券商，則更要有意識(shí)促進(jìn)各方的融合。
    8．切實(shí)執(zhí)行各中介機(jī)構(gòu)安排的由企業(yè)負(fù)責(zé)的工作。企業(yè)所負(fù)責(zé)的工作中，有很大一部分是由企業(yè)提供材料，在此風(fēng)險(xiǎn)投資公司提醒企業(yè)平時(shí)就要注意檔案的收集、整理和保管，榮譽(yù)室（資料）也要安排人員保管等，這些工作其實(shí)也是要求企業(yè)切實(shí)提高管理水平，否則中介機(jī)構(gòu)向企業(yè)要這些資料，企業(yè)都不知道在誰手里或分散在不同人手中，無疑會(huì)耽誤進(jìn)程。企業(yè)如果不把這些看作是一次提升管理水平的機(jī)會(huì)，即使費(fèi)勁收集材料，第一次申報(bào)上去了，但當(dāng)以后又有了新的變化，還是東抓一個(gè)西抓一個(gè)，而這完全是企業(yè)內(nèi)部管理還太過薄弱的表現(xiàn)。所以，企業(yè)要想上市，要想中介機(jī)構(gòu)把自己寫得充分、有說服力，自己也要在內(nèi)部管理上切實(shí)進(jìn)行規(guī)范和提高。這點(diǎn)雖然是很小的一方面，但千里之行，始于足下，“上市的過程，也是提升管理水平的過程”絕不是一句空話。